Cómo cumplir la LFPIORPI en asuntos PLD: KYC, matrices de riesgo, umbrales en UMAs y avisos al SAT (SPPLD) con software de compliance

Cumplir con la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI) dejó de ser solo un tema jurídico: hoy es un factor de continuidad de negocio. La combinación correcta de procesos de KYC, matriz de riesgo PLD, control de umbrales en UMAs y presentación oportuna de avisos al SAT en el SPPLD define si una organización opera con tranquilidad… o vive en riesgo permanente de sanciones millonarias.Cámara de Diputados+1

Este artículo resume los pilares prácticos del compliance PLD bajo la LFPIORPI y cómo un software PLD como Artu puede automatizar la operación diaria.

1 | LFPIORPI y enfoque basado en riesgo

La LFPIORPI regula las denominadas Actividades Vulnerables (compra-venta de inmuebles, vehículos, arte, juegos con apuesta, préstamos no regulados, comercialización de activos virtuales, entre otros) y exige identificar clientes, monitorear operaciones y reportar al SAT cuando se superan ciertos umbrales.Cámara de Diputados+1

La autoridad espera un enfoque de “risk-based approach”: no basta con cumplir en papel; es necesario demostrar que la organización entiende su perfil de riesgo y ajusta controles de Prevención de Lavado de Dinero (PLD) y conocimiento del cliente (KYC/KYB) en consecuencia.

2 | KYC/KYB: más que fotocopias de identificaciones

El KYC efectivo en materia LFPIORPI implica, como mínimo:

• Recabar datos de identificación (nombre, RFC, CURP, domicilio, actividad económica).

• Verificar la información con documentos válidos y fuentes independientes.

• Identificar beneficiario final en personas morales.

• Consultar listas restrictivas y listas de personas bloqueadas.

• Mantener el expediente actualizado durante al menos cinco años.Cámara de Diputados+1

Cuando el KYC se gestiona con carpetas físicas y hojas de cálculo, el riesgo de errores, expedientes incompletos y pérdida de evidencia es alto. Un software de compliance PLD permite digitalizar expedientes, automatizar validaciones y dejar trazabilidad de cada actualización. En el caso de Artu, el expediente KYC se integra con monitoreo transaccional y matriz de riesgo, de manera que el análisis es dinámico y no estático.

3 | Matriz de riesgo PLD: el “cerebro” del cumplimiento

La matriz de riesgo PLD traduce la política de cumplimiento en criterios medibles. Normalmente considera:

• Riesgo por tipo de cliente (persona física, moral, PEP, extranjero).

• Riesgo por producto o servicio (préstamos, arrendamientos, compra-venta de inmuebles, activos virtuales).

• Riesgo por canal (presencial, digital, corresponsales).

• Riesgo geográfico (zonas de alta incidencia delictiva, paraísos fiscales, etc.).

Cada combinación se pondera para asignar un nivel de riesgo (bajo, medio, alto). Esto determina la intensidad del KYC, la frecuencia de actualización de datos y los parámetros de monitoreo de operaciones.

Con un software PLD, la matriz de riesgo deja de ser una tabla rígida en Excel: los modelos se actualizan con nuevas tipologías, cambios a la LFPIORPI y comportamiento histórico de la cartera. Así el compliance PLD se vuelve proactivo, no reactivo.

4 | Umbrales en UMAs: identificación vs. aviso

Los umbrales de la LFPIORPI se expresan en Unidades de Medida y Actualización (UMA) y se actualizan cada año. Para cada Actividad Vulnerable existen, en general, dos niveles clave:LFPIORPI - Ley Antilavado México+2sat.gob.mx+2

• Umbral de identificación: monto a partir del cual se debe abrir y documentar un expediente detallado del cliente.

• Umbral de aviso: monto que, al superarse (en una sola operación o acumulado en el mes, según la regla), obliga a presentar un Aviso de Operaciones Vulnerables ante la UIF-SAT.

No respetar estos umbrales puede derivar en multas que, para 2025, se calculan también en UMAs y pueden alcanzar millones de pesos, dependiendo del tipo de infracción.Artu AI+1

Operativamente, el reto no es solo conocer los umbrales, sino monitorear en tiempo real cuando una serie de operaciones fragmentadas rebasa el límite mensual. Un software PLD con motor transaccional automatiza esa suma, genera alertas y evita que “se escape” una operación que debió ser reportada.

5 | Avisos al SAT a través del SPPLD

Quienes realizan Actividades Vulnerables deben registrarse y presentar sus avisos exclusivamente a través del Sistema del Portal de Prevención de Lavado de Dinero (SPPLD) del SAT, utilizando su RFC y e.firma vigente.sppld.sat.gob.mx+2sppld.sat.gob.mx+2

En términos generales, las obligaciones incluyen:

• Presentar avisos mensuales antes del día 17 del mes siguiente, cuando se rebasan umbrales de aviso.

• En algunos casos, presentar avisos de 24 horas para ciertas operaciones de alto riesgo, según lo que marque la regulación aplicable.

• Enviar informes en ceros cuando, aun siendo sujeto obligado, no hubo operaciones por arriba de los umbrales.

La captura manual en el SPPLD consume tiempo, es propensa a errores de digitación y dificulta conservar evidencia estandarizada. Integrar el software de compliance PLD con los formatos exigidos por el portal permite generar archivos listos para cargarse o, incluso, estructurar la captura en línea con validaciones previas (curaduría de campos obligatorios, montos, UMAs, etc.).

6 | ¿Dónde entra Artu? De cumplimiento mínimo a compliance inteligente

Para clientes de Artu —fintechs, financieras, despachos, inmobiliarias y otros sujetos LFPIORPI— el objetivo no es solo “no ser multados”, sino convertir el compliance PLD en una operación eficiente y auditable.

Una plataforma especializada de software PLD puede:

• Unificar KYC/KYB, matriz de riesgo, monitoreo transaccional y reporteo a SPPLD en un solo lugar.

• Actualizar automáticamente los umbrales en UMAs y reglas derivadas de reformas a la LFPIORPI.

• Generar paquetes de evidencia listos para auditorías internas, externas o visitas de verificación.

• Reducir horas de captura manual y dependencia de hojas de cálculo dispersas.

7 | Checklist rápido para tu organización

Si hoy respondes “no” a dos o más de estas preguntas, probablemente tu cumplimiento PLD requiere modernización:

1. ¿Tus umbrales en UMAs están actualizados al año en curso y parametrizados en tus sistemas?

2. ¿Tu KYC integra listas restrictivas, beneficiario final y actualización periódica en un solo software PLD?

3. ¿Tu matriz de riesgo se actualiza con base en datos, no solo en criterios estáticos?

4. ¿Puedes demostrar qué operaciones dispararon cada aviso presentado en el SPPLD?

5. ¿Cuentas con reportes de compliance en tiempo real para la dirección y el consejo?

La LFPIORPI seguirá evolucionando. Tener procesos manuales hace cada reforma más dolorosa. Apostar por un software de compliance PLD como Artu permite mantener el foco en el negocio mientras la plataforma se encarga de que KYC, matrices de riesgo, umbrales y avisos al SAT se cumplan —puntual y trazablemente— todos los meses.